Нужна ли онлайн касса для безналичных расчетов

Нужна ли онлайн касса для безналичных расчетов

С введением обязанности для организаций и предпринимателей использовать онлайн-кассы при расчетах, появилось множество вопросов, связанных с применением на практике положений нового законодательства. Так, многие задаются вопросом: нужно ли выдавать кассовый чек при безналичных расчетах, какими должны быть формы безналичных расчетов чеками, как сформировать онлайн-чеки по реестрам кредитных организаций и прочее.

3 июля 2018 года в Федеральный закон от 22 мая 2003 г. N54 были внесены изменения, касающиеся, в частности, уточнения порядка использования контрольно-кассовой техники в случае безналичной оплаты товаров или услуг.

Следует отметить, что понятие безналичный расчет включает в себя как использование электронных средств платежа, к которым относятся банковские карты, интернет-банк, платежные приложения, так и другие способы оплаты, например, расчеты посредством платежных поручений.

Рассмотрим две ситуации. Первая – оплата за товары и услуги путем использования безналичных денежных средств происходит по сделке, сторонами которой являются предприниматели и юридические лица. Вторая – оплата за товары и услуги путем использования безналичных денежных средств происходит по сделке, одной стороной которой является юридическое лицо или ИП, а другой – физическое лицо.

Безналичные расчеты между организациями и предпринимателями

В случае применения безналичной оплаты по сделке между субъектами предпринимательской деятельности путем направления денежных средств с одного расчетного счета на другой выдавать онлайн-чек не нужно.

Однако если расчет происходит посредством использования электронного средства платежа (банковская карта, интернет-банк и т.д.), необходимо применять онлайн-кассу.

Безналичные расчеты с физическими лицами

Закон не освобождает организации и индивидуальных предпринимателей от обязанности выдавать онлайн-чеки при безналичных расчетах с физическими лицами. Напротив, закон прямо говорит о том, что субъекты предпринимательской деятельности обязаны выдавать онлайн-чек клиентам – физическим лицам в случае использования электронных средств платежа.

Формы безналичных расчетов чеками

Положения закона предусматривают следующие формы предоставления чеков в зависимости от того, имеются ли у продавца контактные данные клиента:

1. Если известны e-mail и номер телефона клиента, электронный чек можно отправить по указанным данным не позднее одного рабочего дня с момента расчета и не позднее передачи товара.

2. Если реквизиты клиента неизвестны, бумажный чек должен быть передан вместе с товаром. 3. Если реквизиты клиента неизвестны и осуществляется расчет за работы или услуги, бумажный чек должен быть передан при первом контакте с потребителем, причем, встреча должна произойти в срок не позднее одного рабочего дня с момента расчета.

В каких случаях можно не выдавать чек при безналичных расчетах?

Помимо уже указанного случая осуществления расчетов между субъектами предпринимательской деятельности, кассовые чеки можно не выдавать при безналичных расчетах в следующих ситуациях:

1. При осуществлении расчетов с помощью автоматизированных устройств, если речь идет об услугах по перевозке.

2. При продаже товаров через вендинговые автоматы.

С 1 февраля 2020 года данное правило применяется при условии отображения QR-кода на дисплее автомата, позволяющего покупателю получить чек.

3. При безналичной оплате товаров и услуг физическими лицами без применения электронных средств платежа. Например, если расчеты произведены по платежному поручению через банк. Данное правило действует до 1 июля 2019 года.

Онлайн-чеки по реестрам

Сервис КОМТЕТ Касса позволяет проводить фискализацию безналичных расчетов вне зависимости от вида электронных средств платежа.

Если у Вас интернет-магазин, используйте готовый модуль для CMS или API КОМТЕТ Касса и при смене статуса заказа на «оплачено» сервис будет автоматически передавать информацию по продаже на онлайн-ККТ, отправлять онлайн-чек в ФНС через ОФД, а также клиенту на e-mail. В личном кабинете сервиса КОМТЕТ Касса доступна опция «пакетная загрузка данных по продажам». Эта опция позволяет сформировать онлайн-чеки по реестрам кредитных организаций. Функционал доступен всем клиентам и не требует дополнительной оплаты.

Выберите удобное решение по фискализации – аренда облачной кассы или касса в собственность от сервиса КОМТЕТ Касса. Если Вам потребуется помощь с выбором решения, обратитесь за консультацией к специалистам нашего сервиса по бесплатному номеру 8 800 234 25 11.

Не нашли ответ на интересующий Вас вопрос? Или не нашли нужную Вам статью?

Задайте вопрос специалистам КОМТЕТ Кассы прямо сейчас.

Безналичный расчет с физическими лицами и ККТ

17 Января 2020

С 1 июля 2019 года почти все предприниматели обязаны использовать онлайн-кассы. Теперь ККТ нужна и при безналичных расчетах с физическими лицами.

«Безналичный расчет» значит, что покупатель оплатил товар или услугу, например, картой или электронными деньгами. В законе такие виды расчета называются «электронными средствами платежа». К ним относится оплата:

• Банковской картой через эквайринговый терминал в магазине.
• С помощью реквизитов карты, которые вводятся в поля на сайте.
• Электронными деньгами через интернет-кошельки, например, Яндекс.Деньги, Qiwi или Webmoney.
• Прямой перевод на расчетный счет, например, когда клиент оплачивает покупку или услугу в банке по квитанции, — это тоже безналичный расчет.

ККТ при безналичных расчетах в 2020 году для организаций

Работать по безналичному расчету могут как юрлица, так и физлица. При этом чек пробивать не нужно в одном-единственном случае: когда юридические лица и предприниматели рассчитываются между собой, перечисляя деньги с расчетного счета одной компании на счет другой. Для этого вида безналичного расчета кассовый аппарат не требуется. Но на практике дело редко ограничивается исключительно такими операциями.

При остальных видах безналичных расчетов в 2020 уже нужна ККТ:

• Если товары или услуги для компании покупает и оплачивает подотчетное лицо. Тогда продавец обязан выдать чек — по нему подотчетник потом отчитается перед бухгалтерией.
• Если компания ведет безналичный расчет с физическими лицами, ККТ нужна, и исключений быть не может. Клиенты-физлица могут платить банковской картой, перечислять деньги через онлайн-банк или вводить реквизиты карты для оплаты на сайте продавца.
• Даже если клиент перевел деньги по квитанции через операциониста в банке — все равно нужна онлайн-касса.

Кассы и безналичный расчет для ИП

ИП тоже обязаны использовать ККТ при любых безналичных расчетах с физическими лицами и пробивать электронные чеки.

Исключение — только те предприниматели, которым дали отсрочку по онлайн-кассам. До 2021 года чеки могут не пробивать ИП без наемных сотрудников, которые:

• продают товары собственного производства,
• выполняют работы,
• оказывают услуги.

Отсрочка сгорает, как только предприниматель нанимает работника. После заключения трудового договора такой ИП обязан поставить онлайн-кассу в течение 30 дней.

Как пробивать чек при расчете по безналу

Чек должен быть сформирован не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления денег на счет компании. Сформировать его нужно не позже момента выдачи товара покупателю, начала выполнения работ или оказания услуг.

Передать чек можно по интернету на телефон клиента или на его email. Бумажный чек обычно выдается клиенту вместе с товаром.

А если нарушить эти требования?

В 2020 году ККТ при безналичных расчетах необходима — это требование закона. Если не пробивать чеки по безналу, можно попасть на штрафы: это приравнивается к неприменению онлайн-кассы. Должностных лиц могут оштрафовать до 10 тысяч рублей, юрлиц — до 30 тысяч рублей.

Кассовый аппарат для безналичного расчета и оплаты наличными можно выбрать в МоемСкладе. В нашем магазине только проверенная техника, которые полностью соответствуют 54-ФЗ. В комплект с каждой моделью входит удобная кассовая программа от МоегоСклада, ФН и подписка на ОФД. Это значит, что вы сэкономите немалую сумму и сможете сразу начинать пробивать чеки: комплект полностью готов к работе, докупать ничего не понадобится. Все кассы в наличии, есть бесплатная доставка по России.

Возврат денежных средств покупателю по безналичному расчету

Чтобы сделать возврат денежных средств покупателю по безналичному расчету, продавец должен получить от покупателя чек и заявление на возврат денег.

По закону продавец при безналичном расчете должен вернуть деньги в течение 10 дней. Если возврат делается за некачественный товар — в течение 14 дней.

Чек коррекции по безналу

Чек коррекции по безналу нужен, например, если ошибся кассир. Варианты его формирования зависят от формата фискальных данных (ФФД).

При версии ФФД 1.05 нужно:

1. Сформировать такой же чек с признаком расчета «‎Возврат прихода»‎, указав в нем фискальный признак некорректного чека.
2. Сформировать правильный чек с признаком расчета «Приход».

Таким же способом корректируется ошибочный чек с признаком расчета «Расход».

При версии ФФД 1.1 нужно:

1. Сформировать чек коррекции с признаком расчета «‎Возврат прихода»‎, содержащий те же данные, что и ошибочный чек. При этом нужно указать фискальный признак ошибочного чека.
2. Сформировать чек коррекции с признаком расчета «Приход», содержащий правильные данные.

Нужна ли онлайн касса для безналичных расчетов

Согласно 54-ФЗ онлайн-кассы теперь должны устанавливать даже те предприниматели, которые никогда не работали с кассовой техникой. Но есть в законе и исключения – некоторые ИП и ООО могут работать без онлайн-кассы. Относятся ли к ним те предприниматели, которые принимают оплату на расчетный счет? Читайте дальше.

Кому нужно применять онлайн-кассы при безналичных расчетах?

Денежные средства перечисляются на расчетный счет организации, соответственно налоговая инспекция может отследить всю выручку предпринимателя. Исходя из чего, многие предприниматели делают вывод, что установка онлайн-кассы в этом случае не нужна.

Но данное мнение является ошибочным.

Установка онлайн-кассы для владельцев интернет-магазина

У вас имеется интернет-магазин, в котором:

• Отсутствуют пункты самовывоза
• Покупатели оплачивают товары исключительно по безналу
• Оплата происходит через платежный сервис: деньги сразу зачисляются на ваш расчетный счет

Установка онлайн-кассы будет обязательной несмотря на то, что оплата идет через расчетный счет предприятия.

Помимо установки онлайн-кассы интернет-магазины должны отправлять всем покупателям электронные чеки с помощью sms-сообщений или на e-mail.

Онлайн-кассы для владельцев онлайн-сервисов

Если вы продаете услуги для автоматизации SEO, например аудит сайта, когда клиент заходит на сайт, регистрируется, оформляет подписку и получает возможность пользоваться услугами сервиса, онлайн-касса также нужна.

Онлайн-кассы для реализации инфопродуктов

• Продажа обучающих курсов
• Электронных учебников
• И прочих продуктов, которые покупатель не может физически получить на руки

В таком случае оплата совершается по безналичному расчету (пластиковые карты, платежные сервисы), и вы не можете контролировать время ее поступления. Поэтому все данные по продажам должны быть переданы в ФНС посредством использования онлайн-кассы.

Кто не обязан применять онлайн-кассу при безналичных расчетах?

Не устанавливать онлайн-кассу могут:

• Предприниматели, осуществляющие торговлю ценными бумагами
• Коммерсанты, ведущие деятельность в сфере розницы на ярмарках и рынках
• Работники социальных служб
• Предприниматели, сдающие жилье, принадлежащее им по праву собственности
• Владельцы бизнеса, ведущие деятельность в труднодоступной местности согласно реестру органа власти субъекта РФ
• ИП и ООО, принимающие оплату на расчетный счет, при условии, что она поступает исключительно от юридических лиц

Исключения в виде сфер деятельности, которым предоставлено право работать без онлайн-касс, прописаны в статье 2 54-ФЗ.

Во всех остальных случаях предприниматель обязан использовать кассовую технику нового поколения.

Если требования законодательства будут проигнорированы владельцем бизнеса, налоговыми органами могут быть использованы меры воздействия: от штрафа до лишения предпринимателя лицензии.

Особенности применения онлайн-кассы при безналичных расчетах

В июле 2017 года налоговая служба опубликовала письмо № ЕД-3-20/4592@ от 06.07.2017. В данном документе ФНС приняла такую же позицию как Минфин РФ в отношении применения онлайн-касс при безналичных расчетах.

В документе говорится о том, что к безналичным средствам платежа относятся не только платежи по пластиковым картам, но и оплата товаров и услуг посредством использования платежных сервисов и электронных кошельков.

Согласно данному письму, онлайн-кассы должны использоваться в случае перевода денежных средств с расчетного счета организации с предоставлением платежного поручения.

Срок перехода на онлайн-кассы при получении оплаты на расчетный счет

На сроки перехода предпринимателей на новую кассовую технику больше влияет режим налогообложения и сфера деятельности, чем способ оплаты товара или услуги.

Сроки перехода:

Требования к кассовому документу, формируемому при получении оплаты по безналу

К таким чекам применимы те же требования, что и к остальным кассовым чекам.

Реквизиты должны содержать:

• Дату и время формирования документа
• Название фирмы
• ИНН
• Адрес
• Ставку налога на добавленную стоимость (НДС)
• Данные кассового работника
• Номер ФН
• Регистрационный номер кассы
• Сумма чека
• Сайт ОФД
• QR код

Если у вас возникает вопрос: какой чек выдавать покупателю – электронный или бумажный, то здесь все зависит от того, как осуществляется расчет.

• Если покупатель присутствует перед продавцом физически, значит бумажный чек должен быть выдан в обязательном порядке. Электронный чек в этом случае отправляется покупателю по требованию.
• Если же оплата происходит дистанционно, кассовый чек должен быть направлен покупателю в электронной форме в виде sms-сообщения или на e-mail.

Как осуществляется возврат при безналичной оплате?

Главное правило для осуществления возврата по онлайн-кассе при оплате на расчетный счет – возврат денежных средств строго в безналичной форме.

Вернуть деньги наличными в этом случае продавец не может.

• Покупателю необходимо составить заявление на возврат в произвольной форме, либо по шаблону продавца.
• Далее заявление направляется продавцу, который в свою очередь составляет акт возврата с указанием данных покупателя, суммы возврата, характеристик товара и причины возврата.
• Для того, чтобы инициировать возврат денежных средств, продавец направляет платежное поручение на возврат стоимости товара.
• Сроки возврата будут зависеть от того, насколько быстро банк отреагирует на поступившую заявку.
• Сотрудник банка должен обработать заявку в течение 3 дней, далее зарегистрированная заявка отправляется в работу. Законодательно срок не должен превышать 10 дней.
• В случае возврата товара, оказавшегося некачественным, срок возврата денежных средств может быть увеличен до 14 дней.

В некоторых случаях у предпринимателя есть право отказать покупателю в осуществлении возврата:

• Покупатель высказал желание вернуть товар, отнесенный к продовольственным, в случае надлежащего качества продукта
• Товар отнесен законодательством РФ в списки невозвратных
• Вышел срок возврата, установленный законодательно

Какая касса нужна при оплате по безналу?

Для приема оплаты по безналичному расчету предпринимателю будет удобнее использовать автоматизированную кассу или подключение с помощью ПО.

Автоматическая онлайн-касса

Автоматизированная онлайн-касса исключает необходимость формирования и отправки чеков кассиром, а формирование кассового чека происходит автоматически в электронном формате.

Если перевод денежных средств будет осуществлен с банковской карты покупателя, касса автоматически оформит продажу и сформирует чек.

В таких онлайн-кассах есть возможность настройки времени отправки кассового чека. Документ может отправляться по факту каждой оплаты или же в определенное время группе покупателей.

Подключение с помощью ПО

У некоторых онлайн-касс отсутствует возможность автоматизированной работы. В данном случае предпринимателю поможет специальное программное обеспечение, которое позволит подключить онлайн-кассу к сайту и переведет устройство в автоматический режим.

Источники:

https://kassa.komtet.ru/blog/beznalichnyj_raschet
https://www.moysklad.ru/poleznoe/izmenenija-v-54-fz/beznalichnyy-raschet-s-fizicheskimi-litsami-i-kkt/
https://5cms.ru/article/online-kassa-beznal